首次公開發行



國泰君安投資銀行,為境內企業機構客戶在主板、中小板、創業板及科創板首次公開發行上市提供全面專業的承銷及保薦服務。在IPO業務方面擁有豐富的項目運作經驗、獨到的專業判斷以及較強的溝通協調能力,屢次獲評“最佳IPO投資銀行”、“最佳IPO團隊”、“最佳科創板項目儲備投行”、“科創板企業上市優秀會員”等獎項。


基本條件

  • 主板、中小板發行條件
  • 科創板基本條件(含科創板新政解讀)
  • 創業板注冊制(含科創板與創業板比較)


項目

主板/中小板

盈利要求

最近3年凈利潤為正,且累計超過3,000萬元,凈利潤以扣非前后孰低為計算依據

最近3年經營活動現金流量凈額累計超過5,000萬元;或者最近3年營業收入累計超過3億元

股本要求

發行前股本總額不少于3,000萬元

凈資產要求

最近一期末無形資產(扣除土地使用權、水面養殖權和采礦權等后)占凈資產的比例不高于20%

未彌補虧損

最近一期末不存在未彌補虧損

會計基礎規范

發行人的內部控制在所有重大方面是有效的,并由注冊會計師出具了無保留結論的內部控制鑒證報告。發行人會計基礎工作規范,財務報表的編制符合企業會計準則和相關會計制度的規定,在所有重大方面公允地反映了發行人的財務狀況、經營成果和現金流量,并由注冊會計師出具了無保留意見的審計報告

主體資格

持續經營3年以上的股份有限公司,國務院特批除外

公司治理

已按照《公司法》《證券法》等法律法規建立規范的公司治理結構,包括設立三會、董事會各專門委員會、聘請獨立董事、董事會秘書等

實際控制人

近三年未發生變更

董事、高管

符合任職條件,近三年未發生重大變化

業務情況

近三年未發生重大變化

稅收優惠

不存在對稅收優惠的嚴重依賴

獨立性

擬上市公司應在資產、人員、財務、機構、業務上保持獨立性。擬上市公司業務應獨立與股東,關聯交易占比原則不超過30%,不存在同業競爭或顯失公平的關聯交易

合規性

生產經營合法合規、36個月內不存在違規公開發行,無虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,不存在被立案偵查、立案調查尚未有明確結論的情形,不存在重大違法違規行為等


影響力客戶